Simulateur TVA auto-entrepreneur
Seuils de franchise 2026 : 37 500 € en services, 85 000 € en ventes
En tant qu’auto-entrepreneur, tu bénéficies de la franchise en base de TVA tant que ton chiffre d’affaires hors taxes de l’an dernier reste sous le seuil de base et celui de cette année sous le seuil majoré. Il compte tes prestations à leur paiement et tes ventes à leur livraison. Utilise ce simulateur pour suivre ta situation.
Comme la TVA, compte tes prestations le jour où tu es payé et tes ventes le jour de la livraison, hors taxes : une prestation facturée en décembre et payée en janvier compte pour janvier.
Pourquoi cette question ? Si ton CA de l’an dernier a dépassé le seuil de base, la franchise est perdue dès le 1er janvier, quel que soit ton CA de cette année. Deuxième année d’activité : compare ton CA de l’année de création au seuil de base proratisé à ta durée d’activité.
Analyse et projections
Moyenne mensuelle (sur 11 mois écoulés)
0 €
Projection annuelle (à ce rythme)
0 €
Reste avant seuil
37 500 €
Pour rester sous le seuil de base, limite tes factures à :
37 500 € / mois
Tu es dans les limites de la franchise en base de TVA.
À savoir sur la franchise TVA
- • « Dépasser » un seuil = être strictement au-dessus. À exactement 37 500 € de services, tu n’as pas dépassé le seuil.
- • An dernier : si ton CA de l’an dernier a dépassé le seuil de base, la franchise est perdue dès le 1er janvier, même si ton CA de cette année reste faible. L’année d’avant ne compte pas.
- • Seuil de base : si ton CA de l’an dernier était au plus égal au seuil de base et que tu le dépasses cette année sans dépasser le seuil majoré, tu restes en franchise jusqu’à la fin de l’année.
- • Seuil majoré : si tu le dépasses, la franchise cesse à la date exacte du dépassement. Les opérations à compter de ce jour sont taxables ; les factures émises avant ce jour restent sans TVA.
- • Année suivante : si ton CA de cette année dépasse le seuil de base, tu perds la franchise dès le 1er janvier de l’année prochaine.
- • Activité mixte : franchise si ton CA global (ventes + services) reste sous 85 000 € et ta part services sous 37 500 € (seuils majorés respectifs : 93 500 € et 41 250 €).
- • Première année : les seuils s’apprécient au prorata de ton temps d’activité dans l’année. L’année suivante, compare ton CA de l’année de création au seuil de base proratisé.
- • Sortie de franchise : facture la TVA, demande un numéro de TVA intracommunautaire à ton SIE (service des impôts des entreprises) et retire la mention « TVA non applicable, article 293 B du CGI » de tes factures.
Questions fréquentes
Quel est le seuil de TVA pour un auto-entrepreneur en 2026 ?
37 500 € de chiffre d’affaires pour les prestations de services (seuil majoré : 41 250 €) et 85 000 € pour les ventes de marchandises et l’hébergement (seuil majoré : 93 500 €). Si ton chiffre d’affaires de l’an dernier est resté sous le seuil de base et que celui de cette année ne dépasse pas le seuil majoré, tu factures sans TVA avec la mention « TVA non applicable, art. 293 B du CGI ». (source : CGI art. 293 B) Les avocats, auteurs et artistes-interprètes ont leurs propres seuils, que ce simulateur n’applique pas : 50 000 € pour leur activité métier (seuil majoré : 55 000 €) et 35 000 € pour leurs autres activités (seuil majoré : 38 500 €).
Comment savoir si je vais dépasser le seuil de TVA ?
Saisis ton chiffre d’affaires hors taxes depuis le 1er janvier (prestations payées, ventes livrées) et le mois en cours : le simulateur le compare au seuil de ton activité et projette ton chiffre d’affaires en fin d’année au rythme actuel. Il t’alerte quand cette projection approche du seuil.
Que se passe-t-il si je dépasse le seuil de TVA en cours d’année ?
Entre le seuil de base et le seuil majoré, tu gardes la franchise jusqu’au 31 décembre si ton chiffre d’affaires de l’an dernier était sous le seuil de base, puis tu factures la TVA dès le 1er janvier. Au-delà du seuil majoré, la TVA est due dès le jour du dépassement. Le détail est dans le guide des seuils de TVA 2026.
Comment calculer le seuil de TVA la première année ?
Si tu as démarré en cours d’année, les seuils sont réduits au prorata de ton temps d’activité. Le simulateur l’applique au jour près quand tu indiques ta date de début : seuil × jours d’activité / 365, à l’euro près (BOI-TVA-DECLA-40-10-10, § 290). Créé le 12 juin, tu as 203 jours d’activité : 20 856 € en services (seuil majoré : 22 942 €).
Solko suit ton chiffre d’affaires et t’alerte avant de franchir le seuil, dans ton espace.